Změna, která může výrazně zvýšit důchody matek pečujících o děti
Od 1. září vstupuje ve Francii v platnost reforma, jež by mohla podstatně navýšit budoucí důchody žen, které vychovávají děti. Nejde o kosmetickou úpravu – zasahuje přímo do jádra problému, se kterým se matky potýkají celé kariéry.
Přerušená pracovní dráha, zkrácené úvazky, mateřská dovolená. Tohle všechno dosud matky stálo v důchodu nemalé peníze. Nová pravidla mají část těchto ztrát vyrovnat přepracovaným způsobem výpočtu dávek a rozšířením takzvaných rodinných práv.
Proč mateřství poškozuje důchod – a co se má změnit
Francouzský důchodový systém se již léta snaží překlenout propast mezi kariérami mužů a žen. Matky častěji pracují na částečný úvazek, na několik let opouštějí trh práce, když jsou děti malé, a jejich pracovní dráha bývá značně roztříštěná. Výsledek? Méně odpracovaných čtvrtletí, nižší odvody, horší průměrná mzda vstupující do výpočtu důchodu.
Právě proto vznikl soubor takzvaných rodinných práv. Zahrnuje dodatečná období započítávaná do důchodového stáže, speciální navýšení dávek a výhody pro rodiče dětí se zdravotním postižením. Cílem je, aby výsledná bilance byla alespoň o něco spravedlivější.
Důchod matky nezávisí jen na odpracovaných letech, ale také na počtu dětí, dobách péče o ně a způsobu výpočtu nejlepších výdělečných let.
Čtvrtletí za děti: jak fungují rodinné bonusy
Dodatečná období za narození a výchovu dítěte
Základem jsou takzvaná čtvrtletí za děti. Ve francouzském obecném systému může matka za určitých podmínek získat až 8 dodatečných čtvrtletí na každé dítě:
- 4 čtvrtletí za těhotenství nebo adopci,
- 4 čtvrtletí za výchovu dítěte.
Tato období se nepřipisují ke konkrétním kalendářním rokům – jednoduše navyšují celkový pojistný stáž. V praxi umožňují rychleji dosáhnout požadovaného prahu čtvrtletí pro takzvanou plnou sazbu, tedy důchod bez krácení za příliš krátký stáž.
Ve veřejném sektoru to vypadá jinak – tam je celkový počet čtvrtletí spojených s dětmi obvykle omezen na čtyři. I tak může mít tento bonus značný dopad, zejména pokud byla kariéra krátká nebo velmi přerušovaná.
Jak se tato čtvrtletí projevují v reálných číslech
Dobře to ilustruje jednoduchý příklad. Pokud je k plnému důchodu potřeba 172 čtvrtletí, matka dvou dětí může získat až 16 čtvrtletí navíc. Místo 172 pak musí „odpracovat" pouze 156 příspěvkových nebo jim naroveň postavených čtvrtletí. Zbývajících 16 čtvrtletí pokryjí právě rodinná práva.
Od 1. září bude možné část těchto období započítat také do stáže požadovaného pro předčasný odchod do důchodu v rámci takzvané dlouhé kariéry. V tomto režimu lze k požadovanému prahu přičíst až dvě čtvrtletí na každé dítě. Pro ženy, které začaly pracovat velmi mladé, ale na určitou dobu omezily pracovní aktivitu kvůli mateřství, jde o reálnou šanci na dřívější odchod do penze.
Vliv na částečný důchod
Čtvrtletí za děti mají význam i pro progresivní důchod – tedy formu poloduchodového poměru spojeného s částečným úvazkem. Ve Francii jej lze čerpat od 60 let věku, pokud dotyčný nasbírá alespoň 150 čtvrtletí. Dodatečná období za mateřství pomáhají tento práh překročit, a umožňují tak dřívější plynulý přechod z práce do důchodu.
Navýšení za děti: 10 procent navíc a zvláštní podpora
Trvalá prémie od třetího dítěte
Od třetího dítěte francouzský systém rodičům přiznává trvalý bonus. Po splnění podmínek se počet dětí promítá do trvalého navýšení důchodu:
- 0–2 děti: žádné zákonné navýšení
- 3 a více dětí: +10 % k základnímu důchodu a většině příplatků
Tato prémie náleží obvykle oběma rodičům a platí bez časového omezení. Při dávce ve výši 1 800 eur měsíčně to představuje 180 eur navíc každý měsíc, tedy téměř 2 000 eur za rok. Pro důchodcovský rozpočet jde prakticky o třináctý plat.
Dodatečná práva při zdravotním postižení dítěte
Zvláštní soubor výhod se vztahuje na rodiče dětí s těžkým zdravotním postižením. Pokud má dítě přiznaný stupeň neschopnosti k samostatnému životu alespoň 80 % a splňuje podmínky pro rodinný příspěvek z titulu zdravotního postižení, matce nebo otci náleží:
- 1 čtvrtletí při přiznání nároku na tento příspěvek,
- dalších 1 čtvrtletí za každých 30 měsíců výplaty,
- celkem maximálně 8 takových čtvrtletí.
Tato období se přičítají vedle čtvrtletí za narození a výchovu, takže jejich součet může být značný. Pro rodiče, kteří kvůli péči o dítě nemohou pracovat na plný úvazek, to představuje reálnou úlevu.
Vyšší sazba za další práci po dosažení plného stáže
Další pobídka se týká matek narozených od roku 1964, které si stihly nastřádat plný požadovaný stáž rok před dosažením důchodového věku a mají alespoň jedno čtvrtletí přiznané z titulu dětí. Pokud se rozhodnou dál pracovat, jejich dávka poroste nad standardní sazbu.
Pro tuto skupinu takzvaný přebytek roste o 1,25 % za každé dodatečné čtvrtletí aktivity, maximálně do 5 %. V praxi to znamená, že čtyři čtvrtletí navíc mohou přinést doživotně o několik procent vyšší důchod – při delším horizontu jde o velmi výrazný finanční rozdíl.
Matka, která dosáhla plného stáže dříve a odpracuje ještě rok navíc, může získat až o několik procent vyšší důchod – natrvalo.
Nový způsob výpočtu od 1. září: méně „slabých let" v kalkulaci
Odklon od 25 let pro matky
Dnešní francouzský základní důchod se počítá z průměrné mzdy za 25 nejlepších let kariéry. Od 1. září mají matky získat pružnější přístup:
- pro matky jednoho dítěte: důchod počítaný z 24 nejlepších let,
- pro matky dvou a více dětí: důchod počítaný z 23 nejlepších let.
Podstata spočívá v tom, že z výpočtu vypadne jedno nebo dvě finančně nejslabší „mezery" – roky na částečný úvazek, s nízkou mzdou nebo s velmi dlouhou přestávkou. To zvyšuje průměrnou mzdu vstupující do výpočtu důchodu, takže výsledná dávka by měla vzrůst.
Proč toto řešení zvláště zvýhodňuje ženy
Průměrná kariéra muže bývá rovnoměrnější – méně přerušení, stabilnější výdělky. U žen je profil odlišný: několik let téměř bez odvodů při malých dětech, pak opatrný návrat na částečný úvazek a teprve časem plný pracovní poměr s vyšší mzdou.
Když systém zohledňuje až 25 let, tato „hubená" období silně stahují průměr dolů. Zúžení výpočtu na 23–24 nejlepších let funguje jako filtr, který odstraní nejproblematičtější momenty. Pro mnoho matek to může znamenat rozdíl v řádu desítek eur měsíčně, v krajních případech i více.
Rodičovská dovolená a AVPF: jak nepřijít o stáž
Rodičovská dovolená v důchodovém systému
Francouzské předpisy pamatují na to, aby i doba péče o dítě v rámci rodičovské dovolené mohla být důchodově výhodná. Tento čas lze „převést" na stáž, s jednou důležitou výhradou: nelze jej donekonečna kombinovat s ostatními rodičovskými právy.
Rodičovská dovolená může přinést až tři roky započítané do stáže na každé dítě. V případě závažné nemoci nebo zdravotního postižení dítěte stoupá tento limit na čtyři roky. Důchodová správa pak posuzuje, zda jsou výhodnější čtvrtletí z titulu rodičovské dovolené, nebo z titulu mateřství a výchovy. Do výpočtu důchodu vždy vstupuje varianta výhodnější pro rodiče – nikoli obě zároveň.
AVPF – když rodič zůstane doma
Dalším podpůrným mechanismem je AVPF, tedy systém, v němž stát hradí důchodové pojistné za rodiče, který zůstává doma s dítětem. Jsou-li splněna příslušná kritéria, za každý takový rok lze získat až čtyři čtvrtletí stáže, počítaná jako odvody placené z minimální mzdy.
Tato období se zahrnují jak do celkového stáže, tak do výpočtu průměrné mzdy. Pro matky, které na několik let zcela opustí trh práce, bývá AVPF jediným způsobem, jak zabránit tomu, aby se tato léta stala důchodovou „černou dírou".
Díky AVPF nemusejí roky strávené doma s dítětem zmizet z historie odvodů – jsou počítány tak, jako by rodič vydělával alespoň minimální mzdu.
Co tyto změny vypovídají o politice vůči rodičům
Celý soubor opatření – od dodatečných čtvrtletí přes prémii za třetí dítě až po nový způsob výpočtu nejlepších let – ukazuje jasný směr. Stát otevřeně přiznává, že výchova dětí má reálnou cenu pro kariéru, a tedy i pro důchod, a snaží se tento dopad alespoň částečně neutralizovat.
Pro mnoho žen bude nyní klíčové důkladně zmapovat vlastní pracovní dráhu: počet dětí, doby strávené doma, roky práce na částečný úvazek. V tomto systému už nejde jen o kalendářní počet odpracovaných let, ale o schopnost využít veškerá dostupná rodinná práva. Díky tomu může tentýž životní příběh přinést podstatně vyšší důchod než dřív.
