Změna, která může matkám výrazně zvýšit budoucí důchod
Od 1. září vstupuje ve Francii v platnost úprava, která má reálný dopad na výši důchodů žen pečujících o děti. Nejde o kosmetickou změnu – zasahuje přímo do jádra problému, s nímž se většina matek potýká celý pracovní život.
Přerušená kariéra, zkrácený úvazek, rodičovská dovolená. Dosud to téměř vždy znamenalo nižší důchod. Nová pravidla mají část těchto ztrát vyrovnat – jiným způsobem výpočtu dávek a širším uznáváním takzvaných rodinných práv.
Proč mateřství snižuje důchod – a co se má změnit
Francouzský důchodový systém se dlouhodobě snaží zacelit propast mezi kariérami mužů a žen. Matky častěji pracují na částečný úvazek, na několik let opouštějí trh práce, když jsou děti malé, a jejich profesní dráha bývá přerušovaná. Výsledek? Méně odpracovaných čtvrtletí, nižší odvody, horší průměrná mzda pro výpočet důchodu.
Právě proto vznikl celý balíček takzvaných rodinných práv. Zahrnuje dodatečná období započítávaná do důchodového stáže, speciální navýšení dávek i výhody pro rodiče dětí se zdravotním postižením. Cílem je učinit konečný výsledek alespoň trochu spravedlivějším.
Výše důchodu matky nezávisí jen na počtu odpracovaných let, ale také na počtu dětí, obdobích péče o ně a způsobu výpočtu nejlepších výdělečných let.
Čtvrtletí za děti: jak fungují rodinné bonusy
Dodatečná období za narození a výchovu dítěte
Základem jsou takzvaná čtvrtletí za děti. Ve francouzském obecném systému může matka za určitých podmínek získat až 8 dodatečných čtvrtletí na každé dítě:
- 4 čtvrtletí za těhotenství nebo adopci,
- 4 čtvrtletí za výchovu dítěte.
Tato období se nepřiřazují ke konkrétním kalendářním rokům, ale zvyšují celkový pojistný stáž. V praxi to znamená, že matky mohou rychleji dosáhnout požadovaného prahu čtvrtletí pro takzvanou plnou sazbu – tedy důchod bez krácení za příliš krátký stáž.
Ve veřejném sektoru je situace odlišná – tam se celkový počet čtvrtletí spojených s dětmi obvykle omezuje na čtyři. I tak ale může mít vliv, pokud byla kariéra krátká nebo silně přerušovaná.
Jak se tato čtvrtletí promítají do reálných čísel
Dobře to ilustruje jednoduchý příklad. Pokud je k plnému důchodu potřeba 172 čtvrtletí, matka dvou dětí může získat až 16 čtvrtletí navíc. Místo 172 pak musí „odpracovat" jen 156 příspěvkových nebo jim naroveň postavených čtvrtletí. Právě těchto chybějících 16 čtvrtletí pokrývají rodinná práva.
Od 1. září bude možné část těchto období započítat také do stáže požadovaného při předčasném odchodu do důchodu v rámci takzvané dlouhé kariéry. V takovém případě lze do požadovaného prahu zahrnout až dvě čtvrtletí na každé dítě. To představuje šanci na dřívější odchod do důchodu pro ženy, které začaly pracovat velmi mladé, ale na určitou dobu omezily svou pracovní aktivitu kvůli mateřství.
Vliv na částečný důchod
Čtvrtletí za děti mají význam také pro progresivní důchod – tedy formu poloúčasného důchodu kombinovaného se zkráceným pracovním úvazkem. Ve Francii lze tohoto systému využívat od 60 let věku, pokud člověk nasbírá alespoň 150 čtvrtletí. Dodatečná období za mateřství pomáhají tento práh překročit, a tedy dříve přejít do plynulejšího odchodu z pracovního trhu.
Navýšení za děti: o 10 procent více a speciální podpora
Trvalý bonus od třetího dítěte
Od třetího dítěte francouzský systém rodičům přiznává trvalý bonus. Po splnění podmínek se počet dětí promítá do trvalého zvýšení důchodu:
- 0–2 děti: žádné zákonné navýšení
- 3 a více dětí: +10 % k základnímu důchodu a většině přídavků
Tento bonus zpravidla náleží oběma rodičům a platí bez časového omezení. Při dávce ve výši 1 800 eur měsíčně to znamená o 180 eur více každý měsíc – tedy téměř 2 000 eur ročně. Pro důchodcovský rozpočet jde o mimořádnou třináctou platbu, ještě o něco štědřejší.
Dodatečná práva při zdravotním postižení dítěte
Samostatný soubor výhod se týká rodičů dětí s těžkým zdravotním postižením. Pokud má dítě přiznaný stupeň neschopnosti k samostatnému životu alespoň 80 % a splňuje podmínky pro rodinný příspěvek z titulu zdravotního postižení, matce nebo otci přísluší:
- 1 čtvrtletí při přiznání nároku na tento příspěvek,
- další 1 čtvrtletí za každých 30 měsíců jeho výplaty,
- celkově maximálně 8 těchto čtvrtletí.
Tato období se přičítají k čtvrtletím za narození a výchovu, takže celkový součet může být značný. Rodičům, kteří kvůli péči o dítě nemohou pracovat na plný úvazek, to přináší skutečnou úlevu.
Vyšší sazba za další práci po dosažení plného stáže
Další motivace se týká matek narozených od roku 1964, které stihly nashromáždit plný požadovaný stáž rok před dosažením důchodového věku a mají alespoň jedno čtvrtletí přiznané z titulu dětí. Pokud se rozhodnou dál pracovat, jejich dávka roste nad standardní sazbu.
Pro tuto skupinu takzvaný přebytek roste o 1,25 % za každé dodatečné čtvrtletí aktivity, maximálně do 5 %. V praxi to znamená, že čtyři čtvrtletí navíc mohou přinést důchod vyšší o několik procent na celý zbytek života – což má při delším časovém horizontu velkou finanční váhu.
Matka, která dosáhla plného stáže dříve a odpracuje ještě rok, může získat až o několik procent vyšší důchod – natrvalo.
Nový způsob výpočtu od 1. září: méně „slabých let" v kalkulaci
Odklon od 25 let pro matky
Dnes se francouzský základní důchod počítá z průměrné mzdy za 25 nejlepších let kariéry. Od 1. září mají matky získat pružnější přístup:
- pro matky jednoho dítěte: důchod počítaný z 24 nejlepších let,
- pro matky dvou a více dětí: důchod počítaný z 23 nejlepších let.
Podstata spočívá v tom, že z výpočtu vypadne jeden nebo dva finančně nejslabší „výpadky" – roky na zkrácený úvazek, s nízkým platem nebo s velmi dlouhou přestávkou. Tím se zvyšuje průměrná mzda použitá pro výpočet důchodu, takže výsledná dávka by měla být vyšší.
Proč toto řešení zvlášť zvýhodňuje ženy
Průměrná kariéra muže bývá rovnoměrnější – méně přerušení, stabilnější výdělky. U žen je profil jiný: několik let téměř bez příspěvků při malých dětech, pak opatrný návrat na částečný úvazek, teprve postupně plný pracovní čas a vyšší odměna.
Když systém bere v úvahu až 25 let, tato „hubená" období výrazně stahují průměr dolů. Zúžení výpočtu na 23–24 nejlepších let funguje jako filtr, který odstraní nejproblematičtější momenty. Pro mnoho matek to může znamenat rozdíl v řádu desítek eur měsíčně, v krajních případech i více.
Rodičovská dovolená a AVPF: jak nepřijít o stáž
Rodičovská dovolená v důchodovém systému
Francouzské předpisy pamatují na to, aby se i období péče o dítě v rámci rodičovské dovolené vyplatilo z hlediska důchodu. Tento čas lze „přeměnit" na stáž, ovšem s důležitou výhradou: nelze ho donekonečna kombinovat s ostatními rodičovskými právy.
Rodičovská dovolená může přinést až tři roky započítané do stáže na každé dítě. V případě závažné nemoci nebo zdravotního postižení dítěte se limit zvyšuje na čtyři roky. Důchodová pokladna pak posoudí, zda jsou výhodnější čtvrtletí z titulu dovolené, nebo z titulu mateřství a výchovy. Do výpočtu důchodu vždy vstupuje varianta výhodnější pro rodiče – nikoli obě zároveň.
AVPF – když rodič zůstane doma
Dalším mechanismem podpory je AVPF – systém, v jehož rámci stát platí důchodové příspěvky za rodiče zůstávajícího doma s dítětem. Při splnění podmínek lze za každý takový rok získat až čtyři čtvrtletí stáže, počítaná jako příspěvky odváděné z minimální mzdy.
Tato období se započítávají jak do celkového stáže, tak do výpočtu průměrné mzdy. Pro matky, které na několik let zcela zmizí z trhu práce, bývá AVPF jediným způsobem, jak tato léta nepřeměnit v důchodovou „černou díru".
Díky AVPF léta strávená doma s dítětem nemusí ze záznamu o příspěvcích zmizet – počítají se tak, jako by rodič vydělával alespoň minimální mzdu.
Co tyto změny říkají o politice vůči rodičům
Celý balíček opatření – od dodatečných čtvrtletí přes bonus za třetí dítě až po nový způsob výpočtu nejlepších let – ukazuje jasný směr. Stát otevřeně přiznává, že výchova dětí má reálné náklady pro kariéru, a tím pádem i pro důchod, a snaží se je alespoň částečně neutralizovat.
Pro mnoho žen bude nyní klíčové pečlivě zanalyzovat vlastní profesní dráhu – počet dětí, období zůstávání doma, roky práce na zkrácený úvazek. V tomto systému už nejde jen o kalendářní počet odpracovaných let, ale o schopnost využít veškerá dostupná rodinná práva. Díky tomu může tentýž životní příběh přinést výrazně vyšší důchod než dříve.
